Budget 2027

Den 14. august er 1. og 2. Budgetbog udsendt til byrådet

Overordnet indeholder materialet:

• Budgetbog 1: En beskrivelse af basisbudgettet, herunder resultatopgørelse og forklaring på de korrektioner der er foretaget i forhold til vedtaget budget for 2026.
• Budgetbog 2: Drifts- og anlægsforslag til budget.

Basisbudgettet på driften er en videreførelse af sidste års driftsbudget korrigeret for:

• Procentvise ændringer i pris og lønniveau udsendt af KL i juni måned for 2026-2030.
• Nye byrådsbeslutninger efter budgetvedtagelsen, der har virkning i overslagsår.
• DUT reguleringer i medfør af Aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2027.
• Øvrige ændringer som følge af lovgivning.
• Konsekvenserne af den forventede demografiske udvikling med udgangspunkt i de af byrådet vedtagne budgettildelingsmodeller.
• Budgetrettelser/øvrige ændringer, herunder indkøbsbesparelser og kontraktændringer.
• Forventede mængde- og prisændringer på arbejdsmarkedsområdets forsørgelsesudgifter, hvor kommunens udgifter er vanskeligt styrbare og er forpligtet til et udefra givet ydelsesniveau.
• Tekniske omplaceringer indenfor og mellem politikområder.

På indtægtssiden er det statsgaranterede udskrivningsgrundlag anvendt i 2027, og i overslagsårene er KL 's skøn for det statsgaranterede udskrivningsgrundlag anvendt. Ligeledes er de forventede ændringer i renter og afdrag på lån indarbejdet.

Anlæg er i basisbudgettet sat til 0, dog er jordforsyningen budgetlagt med 20 mio. kr. i både indtægter og udgifter i henhold til den vedtagne budgetprocedure. Anlægsudgifter på affaldsområdet er budgetlagt med 1 mio. kr.

Budgetbog 1 og 2 kan hentes som PDF-fil nederst på siden.

Tidsplan og procedure

Byrådet vedtog den 15. december 2025 tidsplan og procedure for budget 2027-2030. Tidsplan og proceduren beskriver de væsentligste møder og aktiviteter i forbindelse med budgetlægningen i løbet af 2026, samt en præcisering af hvilke aktører, der er involveret hvornår. Tidsplanen er adskilt fra proceduren, således at proceduren alene beskriver indholdet i de væsentligste aktiviteter i budgetprocessen. Proceduren omfatter:

• de væsentligste aktiviteter i forbindelse med budgetlægningen,
• en præcisering af hvilke aktører/personer, der er involveret: byråd, økonomiudvalg, fagudvalg, direktion, afdelingschefer, aftaleholdere, brugerbestyrelser, MED-udvalg og råd, og
• hvilke produkter der skal udarbejdes, hvad de skal indeholde, og hvem der skal modtage dem.

Tidsplan og procedure for budget 2027-2030 kan hentes som PDF-fil nederst på siden.